Rapporter til anlæg i KeyBalance
Anlægsnote til årsrapporten, specifikation pr. aktiv og afstemning mod finans
Anlægsmodulet har fire udskrifter. Én skal med i årsrapporten, én er bilaget bag den, og to bruger du til den løbende kontrol.
Hvor finder jeg dem?
Udskrifter → Anlægsaktiver
| Udskrift | Bruges til |
|---|---|
| Anlægsnote samlet | Noten til årsrapporten |
| Anlægsnote pr. aktiv | Specifikationen bag noten |
| Afstemning anlæg mod finans | Den løbende kontrol |
| Anlægsaktiver | Liste over kartoteket |
| Anlægskontospec. | Posteringer pr. konto |
Anlægsnote samlet
Noten til årsrapporten, opstillet efter årsregnskabslovens § 88, med sammenligningstal for året før.
Sådan kører du den
| Felt | Betydning |
|---|---|
| Periode | Regnskabsåret, fx 01-10-2025..30-09-2026 |
| Sammenlign med | Året før |
| Vis afstemning mod finans | Tilføjer tre linjer nederst, der viser om noten stemmer til kontoplanen |
| Print note pr. aktivgruppe | Slået til: en kasse pr. gruppe og en samlet sum. Slået fra: kun summen |
| Aktivgruppe | Lad stå tom for alle grupper |
Til årsrapporten: slå Print note pr. aktivgruppe fra. Så får du præcis den ene side, revisor skal have.
Notens linjer
Kostpris primo, uden op-, ned- og afskrivninger
Tilgang i året, herunder forbedringer
Afgang i året
--------------------------------------------------
Samlet kostpris ultimo
Af- og nedskrivninger primo
Årets afskrivninger
heraf på aktiver afhændet eller udgået i året
Tilbageførsel af af- og nedskrivninger ved afgang
--------------------------------------------------
Samlede af- og nedskrivninger ultimo
==================================================
Regnskabsmæssig værdi ultimo
Linjer uden beløb i både år vises ikke, jf. årsregnskabslovens § 24.
Anlægsnote pr. aktiv
Én linje pr. aktiv med de samme kolonner som noten, med subtotal pr. aktivgruppe. Læg den bag noten som dokumentation.
| Felt | Betydning |
|---|---|
| Periode | Regnskabsåret |
| Medtag aktiver uden beløb | Slået fra: fuldt afskrevne aktiver uden bevægelser udelades |
Totalen skal være identisk med anlægsnotens total. Er den ikke det, er der aktiver uden aktivgruppe.
Afstemning anlæg mod finans
Den vigtigste udskrift i modulet — og den du bør køre hver måned.
For hver aktivgruppe vises de seks balancekonti med tre kolonner:
Konto Anlægskartotek Finans Difference
Kostpris primo, uden af- og nedskr. 5312 10.433.871 10.433.871 0
Tilgang i året, inkl. forbedringer 5313 1.325.220 1.325.220 0
Afgang i året 5314 -30.120 -30.120 0
----------- ----------
Kostpris ultimo 11.728.971 11.728.971 0
Af- og nedskrivninger primo 5315 -6.177.904 -6.177.904 0
Årets afskrivninger 5316 -301.176 -301.176 0
Tilbageførsel ved afgang 5317 30.120 30.120 0
----------- ----------
Af- og nedskrivninger ultimo -6.448.960 -6.448.960 0
-------------------------------------------------------------------------------------
Regnskabsmæssig værdi ultimo 5.280.011 5.280.011 0
Under hver gruppe skrives en advarsel i rødt, hvis:
- kartoteket ikke stemmer til finans
- aktivgruppen ikke findes i gruppetabellen
- en af gruppens konti ikke er udfyldt
- en konto ikke findes i kontoplanen
- bevægelseskontiene mangler Nulstil eller Overfør til — så virker årsrulningen ikke
På totalsiden vises desuden antal aktiver med restværdi men uden levetid, og antal aktiver med negativ kostpris.
Gem udskriften hver måned. Den er dokumentation for den løbende afstemning, bogføringslovens §§ 8 og 9 forudsætter.
Anlægsaktiver og Anlægskontospec.
| Udskrift | Indhold |
|---|---|
| Anlægsaktiver | Liste over kartoteket: nummer, navn, gruppe, stamdata |
| Anlægskontospec. | Posteringer specificeret pr. finanskonto |
Bruges til gennemsyn og til at finde et aktiv, du ikke kan huske nummeret på.
Årsafslutningens rækkefølge
- Bogfør sidste måneds køb og afgange
- Kør Afskrivningsforslag pr. sidste dag i regnskabsåret og bogfør
- Kør Afstemning anlæg mod finans — differencen skal være nul
- Kør Anlægsnote samlet med Print note pr. aktivgruppe slået fra
- Send noten til revisor sammen med specifikationen
Vil du vide mere?
Læs om finansmodulet i KeyBalance ERP: KeyBalance finans
Se også: Afskrivning af anlæg · Opsætning af anlæg
Ofte stillede spørgsmål (FAQ)
Hvilken udskrift skal revisor have?
Anlægsnote samlet med Print note pr. aktivgruppe slået fra — det er noten til årsrapporten. Læg Anlægsnote pr. aktiv ved som specifikation, og Afstemning anlæg mod finans som dokumentation for, at noten stemmer til balancen.
Noten stemmer ikke til balancen – hvor leder jeg?
Kør Afstemning anlæg mod finans. Den viser konto for konto, hvor forskellen er. De typiske årsager:
- En af gruppens konti er ikke udfyldt
- Tilgangskontoen peger på primokontoen i stedet for tilgangskontoen
- To aktivgrupper deler samme konto, så beløbet tælles to gange
- Der er bogført direkte i finans på en anlægskonto uden om anlægsmodulet
Hvorfor er finanskolonnen tom i afstemningen?
Fordi den konto, gruppen peger på, ikke har posteringer — eller feltet er tomt. Kolonnen læser nøjagtigt de konti, der står på aktivgruppen. Er de tomme, er der intet at vise, og hele notebeløbet står som difference.
Hvorfor mangler en aktivgruppe i noten?
Fordi der ikke er aktiver på den. Noten viser kun grupper, hvor der findes mindst ét aktiv. Har du beløb i finans på gruppens konti men ingen aktiver i kartoteket, er det en fejl, afstemningsudskriften vil vise.
Kan jeg køre noten for et afsluttet regnskabsår?
Ja. Sæt blot Periode til det ønskede år. Noten regnes ud fra anlægsposterne og deres datoer, så den kan altid genskabes bagud i tiden.
Hvad betyder linjen "heraf på aktiver afhændet eller udgået i året"?
Det er årsregnskabslovens § 88, stk. 1, nr. 3, litra d: hvor stor en del af årets afskrivninger vedrører aktiver, der ikke længere er i virksomheden. Det er en oplysningslinje — beløbet ligger allerede i "Årets afskrivninger" og indgår derfor ikke i summen. Linjen vises kun, når der er et beløb.