"Løsninger" / Oprydning

Løsninger med vare/optællingskladder må ses som at løse symptomet og gøre systemet klart igen, men ikke at løse problemet. Fx hvis alle salg de sidste 3 mdr har trukket forkert kostpris så lageret nu er forkert.

Korrekt løsning ville så være at få korrekt kostpris på de gamle salg, men det er ikke altid muligt pga regnskabsperioder etc.

Næstbedste løsning er så at genskabe korrekt lagerværdi nu så de NÆSTE salg bliver korrekte.
Bemærk her at vi efterregulerer nuværende måned, og sidste måned til vi når den 10’ende, (fx 9/10 reguleres 01.09.. og 11/10 er det kun 01.10..
Så man kan med fordele fixe ved STARTEN af perioden så alle de salg der MÅ reguleres bliver korrekt.

Mulige løsninger

• Løs det oprindelige problem!
  Er det fx fejlagtige modtagelser, forkert valuta på indkøb etc så løs det fremfor symptomet.
   
• Kontroller lokationer.
  En del fejl skyldes ”bare” af indkøb og salg er på forskellige lokationer. Så kan man løse problemet ved at lave en vareflyttekladde, hvor man flytter varer fra den ene lokation til den anden.
   
• Det mest præcise er ALTID at lave varekladder med de præcise ændringer man ønsker.
  Fx +100 stk, vare x, lokation y, værdi z.
  Ved varekladder er det præcis det man skriver som ændres.
   
• Ændring af ANTAL kan også gøres med en optællingskladde.
  Men helt primært kan en optællingskladde ikke ændre kostpriser, så fx en optælling fra 0 stk, værdi 100 til 0 stk værdi 0 kr vil forsvinde igen ved efterregulering.
  Og en optællingskladde er lavet til en lagermand, så den tager højde for modtagelser og leveringer der ikke er bogført. Ofte når man er ved oprydning er det en fordel at systemet gør som man siger uden at indregne andre tal.

Eksempler

1. Rod i lokationer

I dette eksempel går kostprisen helt skæv. Det skyldes at der købes hjem til én lokation og sælges ud fra en anden. Det ses ved at lagerbeholdningen på den ene lokation er negativ og gns lagerværdien giver den den svingende kostpris.
 

I dette tilfælde var det endda så nemt at vi ved starten af tilladte periode, reelt set havde en 0-beholdning. Den var bare fordelt på 2 lokationer så systemet ikke vidste det var en nul beholdning.

Løsning.
1)    (per oprindelig dato)
En vareflyttekladde per denne dato kunne have fixet antallene MELLEM lokationerne. Så ville beholdning per lokation være 0. Men da lagerværdien heller ikke går i 0 vil det stadig være forkert.
Løsningen er derfor at modpostere præcis disse 2 linjer på denne dato i en varekladde. Så er grundlaget korrekt.
Bemærk Forskellen på de 2 lagerværdier bogføres som en lagerregulering i finans.

Varekladde:

2)    Afsluttende laver jeg en ”efterberegning”, ala den der kører hver nat. Men det er kun fordi det først sker den 12/10 så den automatiske efterregulering ikke længere medtager september. Var det fixet inden 10/10 var det automatisk efterreguleret.

2. Manglende indkøb

I dette eksempel mangler der at blive købt vare hjem. Det ses nemmest ved at både varens stamdata og per lokation fint viser at der mangler 2024,5 enheder.
ALT+F3 på posterne og markere kolonnen i excel bekræfter dette.
Løsning
a)    Bedste løsning er at få bogført det resterende indkøb! Man skulle vel tro at kreditor også ville have betaling…
b)    Sekundært kan det løses enten ved at optælle den i 0 for den aktuelle lokation. (så beholdes nuværende kostpris) Eller med en præcis varekladde på det manglende antal og til den relevante værdi. (så tilrettes værdi)

Når man kigger i posterne ser det ud til at de 2 poster per 30/9 burde høre sammen. Jeg lægger derfor rettelsen INDEN 30/9. Dermed bliver de 2 30/9’ende poster hægtet sammen.
Jeg sætter derfor systemdatoen til fx 29/9 og laver en helt præcis varekladde til at nulstille beholdningen der. Værdien af dette bliver bogført i regnskabet som en lagerregulering

Efterfølgende kører jeg efterreguleringen for at få 30/9 salget korrekt.

VAREKLADDE:

3. Manuel kostpris

”Manuel kostpris” er når man overstyrer kostprisen på et salg – det er altid et problem og efterlader noget på lageret. Her er kostprisen på salget 31/7 manuelt rettet til MEGET mindre end det tilhørende indkøb.
Fix hvis man er indenfor perioden, fjerne ”manuel” og genberegne.
Fix senere: blot bogføre resten ud, enten via en lageroptælling til 0 i det aktuelle tilfælde, eller via en varekladde med 0 i antallet og det relevante beløb med modsat fortegn.
OPTÆLLING: